COME TRASFORMARE UNA PERDITA IN UN CREDITO FISCALE

Quando si parla di investimenti, ci piace pensare solo ai guadagni, ma può capitare di dover chiudere un investimento in perdita. In ambito finanziario, si parla in questo caso di minusvalenza.

Può sembrare un tema un po’ tecnico, ma te lo spiegherò nel modo più semplice possibile, perché conoscere questo meccanismo può fare la differenza.

💡 Cos’è una minusvalenza?

Una minusvalenza si verifica quando vendi uno strumento finanziario a un prezzo più basso di quello a cui l’avevi acquistato. Ad esempio:

1. acquisti un’azione a 1.000€;
2. la rivendi a 700€;
3. hai realizzato una minusvalenza di 300€.

📌 Non è una bella notizia. Tuttavia, questa perdita può essere sfruttata per pagare meno tasse sui successivi guadagni.

🔄 Come si recuperano le minusvalenze?

Le minusvalenze possono essere compensate con le plusvalenze (ossia i guadagni derivanti da altri investimenti). Questo vuol dire che, se realizzi un guadagno su un altro strumento, puoi sottrarre la vecchia perdita al nuovo guadagno, riducendo così la base imponibile su cui si calcolano le imposte (del 26% o 12,5% a seconda dello strumento).

Lo sapevi che: puoi recuperare le minusvalenze entro 4 anni da quando le hai realizzate. Dopo questo periodo invece vanno perse.

🎯 Perché è utile sapere tutto questo?

✅ per non perdere opportunità: molte minusvalenze non vengono sfruttate semplicemente perché dimenticate (o addirittura, non conosciute);

✅ per fare scelte strategiche: se hai una minusvalenza in scadenza, potresti valutare di realizzare una plusvalenza (anche parziale) per non sprecare il credito fiscale.

⚠️ Attenzione: non tutte le perdite possono essere recuperate con tutti i guadagni. Questo è uno degli aspetti più importanti da considerare (ma che approfondiremo nei prossimi articoli).

👩🏼‍💻 Cosa puoi fare adesso?

Verifica se hai minusvalenze pregresse e contatta il tuo consulente per impostare una strategia per recuperarle.

💬 Hai dubbi o non sai da dove iniziare? Scrivimi! Sarò felice di aiutarti a fare chiarezza.